Vi avvisiamo che si avvicina la data entro la quale le entità commerciali dovranno constatare e tenere un registro dei proprietari effettivi. I dati dovranno essere inseriti anche nel portale web che creerà AJPES (Agenzia della Repubblica di Slovenia per le evidenze pubbliche e servizi).
Lo scopo di questi registri è di garantire la trasparenza delle strutture di proprietà delle entità commerciali e di rafforzare la lotta contro i crimini fiscali e il finanziamento del terrorismo.
Devono fornire i dati dei proprietari effettivi tutte le entità commerciali che sono iscritte nel Registro delle imprese di Slovenia:

  • società,
  • cooperative,
  • associazioni,
  • istituti,
  • partiti politici,
  • sindacati,
  • comunità religiose,
  • e fondi stranieri, istituzioni e simili entità di diritto straniero.

 

Sono esonerati invece:

  • imprenditori autonomi (s.p.),
  • individui che svolgono attività (operatori sportivi privati, operatori sanitari privati, medici privati, avvocati, notai, giornalisti autonomi, autoimpiegati nel settore cultura, pescatori,…),
  • società unipersonali a responsabilità limitata (società unipersonali dove la persona fisica è proprietario e amministratore),
  • utenti del bilancio diretti e indiretti.

 

L’entità commerciale deve formare il registro entro il 19.11.2017. l’inserimento dei dati nel registro del AJPES invece si deve avvenire entro il 19.1.2018.
Le entità commerciali appena costituite devono inserire i dati nel registro dei proprietari effettivi entro 8 giorni dall’iscrizione nel Registro delle imprese di Slovenia o registro fiscale.
 
Le entità commerciali dovranno inserire i seguenti dati:

  • dati sull’entità commerciale,
  • dati sul proprietario e
  • dati sulla categoria di persone che hanno interesse a costituire un fondo straniero, istituto straniero o simile entità di diritto straniero.

 

Se l'entità commerciale è iscritta nel Registro delle imprese di Slovenia si inseriscono nel registro dei proprietari effettivi i seguenti dati: ragione sociale, indirizzo, sede, numero impresa, codice fiscale, data di iscrizione e cancellazione dal registro delle imprese.

Se l'entità commerciale non è iscritta nel Registro delle imprese di Slovenia si inseriscono i seguenti dati: ragione sociale, indirizzo, sede, codice fiscale, data di iscrizione e cancellazione dal registro delle imprese.

I dati personali che devono essere inseriti: nome personale, indirizzo della residenza stabile e provvisoria, data di nascita, codice fiscale, nazionalità, quota di proprietà o altro tipo di gestione, data di iscrizione e cancellazione del proprietario effettivo dal registro.